• Переключить сайт на версию для слабовидящих
    • Язык / Language
      Версии сайта
      Study at utmn

Финансовое мошенничество в современном мире

Выпуск:

2023. Том 7. № 2 (24)

Название: 
Финансовое мошенничество в современном мире


Для цитирования: Данилова Е. П. Финансовое мошенничество в современном мире / Е. П. Данилова,
Е. М. Портняга // Siberian Socium. 2023. Том 7. № 2 (24). С. 67-97.

Об авторах:

Данилова Елена Павловна, кандидат социологических наук, доцент кафедры менеджмента и бизнеса, Тюменский государственный университет; e.p.danilova@utmn.ru; ORCID: 0000-0002-8254-2342
Екатерина Михайловна Портняга, лаборант-исследователь «Научно-исследовательского центра», Тюменский государственный университет; ekaterinaportnyaga@yandex.ru; ORCID: 0000-0002-0464-8838
Полный текст публикации скачать файл

Аннотация:

С развитием цифровых транзакций и онлайн-банкинга существенно вырос риск финансового мошенничества. Технологии создали для мошенников новые возможности использования уязвимостей в финансовых системах и совершения преступлений. Понимание влияния технологий на финансовое мошенничество в разных странах имеет решающее значение для разработки эффективных стратегий предотвращения и борьбы с ним, а также оценки эффективности принимаемых мер. В исследовании дается описание различных методов, используемых мошенниками для манипулирования цифровыми системами, рассматриваются уязвимости и пробелы в текущих мерах по борьбе с мошенничеством, анализируются данные и тенденции в области финансового мошенничества, выявляются закономерности в факторах, способствующих большей восприимчивости людей к мошенническим схемам. Основная цель работы — оценить степень влияния технологий на финансовое мошенничество и сделать выводы о его влиянии на финансовые учреждения и частных лиц в различных географических точках, а также дать представление о влиянии технологий на финансовое мошенничество в разных странах и определить эффективные стратегии его предотвращения и выявления. В заключение дается представление о решении текущих проблем финансового мошенничества и понимании важности использования передовых технологий для предотвращения мошеннических действий в будущем. Результаты исследования послужат ценной информацией для организаций, занимающихся управлением рисками и разработкой превентивной политики в непрерывно развивающейся технологической среде.

Ключевые слова:

Список литературы:

  1. Банк России. Обзор операций, совершенных без согласия клиентов финансовых организаций. Электронный ресурс: https://www.cbr.ru/analytics/ib/operations_survey_2022/ (дата обращения 10.05.23).
  2. Батурин Ю.М., Жодзишский А.М. (1991). Компьютерная преступность и компьютерная безопасность. Электронный ресурс: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=20854436 (дата обращения 10.05.23).
  3. Брусникина А.Е. (2015). Мошенничество на финансовом рынке и способы его предупреждения. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/moshennichestvo-na-finansovom-rynke-i-sposoby-ego-preduprezhdeniya (дата обращения 10.05.23).
  4. Головинов О.Н., А.В. Погорелов (2016). Киберпреступность в современной экономике: состояние и тенденции развития. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/kiberprestupnost-v-sovremennoy-ekonomike-sostoyanie-i-tendentsii-razvitiya (дата обращения 10.05.23).
  5. Дадалко В.А. (2017). Методы противодействия рискам кассового мошенничества как инструмент обеспечения экономической безопасности организации. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-protivodeystviya-riskam-kassovogo-moshennichestva-kak-instrument-obespecheniya-ekonomicheskoy-bezopasnosti-organizatsii (дата обращения 10.05.23).
  6. Маронова Ж.Е. (2019). Мошенничество на финансовом рынке и способы его предупреждения. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/moshennichestvo-na-finansovom-rynke-i-sposoby-ego-preduprezhdeniya-1 (дата обращения 10.05.23).
  7. Парламентская газета (2023). Издание Федерального Собрания Российской Федерации. Электронный ресурс:https://www.pnp.ru/social/2013/04/10/nikolay-arefev-gosudarstvo-prakticheski-zanimaetsya-otyomom-deneg-u-naseleniya.html (дата обращения 10.05.23).
  8. Петрякова Л.А. (2020). Проблемы квалификации мошенничества в банковской сфере. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-kvalifikatsii-moshennichestva-v-bankovskoy-sfere (дата обращения 10.05.23).
  9. РБК (2022). Как изменились схемы банковского мошенничества из-за санкций? URL: https://www.rbc.ru (дата обращения 10.05.23).
  10. РБК (2022). ЦБ раскрыл данные об инцидентах при переводе средств. URL: https://www.rbc.ru (дата обращения 10.05.23).
  11. Ревякин С.В. (2018). Профилактика мошенничества с использованием современных электронных средств коммуникации. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/profilaktika-moshennichestva-s-ispolzovaniem-sovremennyh-elektronnyh-sredstv-kommunikatsii (дата обращения 10.05.23).
  12. Фойницкий, И. Я. Мошенничество по русскому праву / И. Я. Фойницкий. — Санкт-Петербург: Типография товарищества Общественная польза, 1871. — 551 с. — Режим доступа: по подписке. — URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=71367 (дата обращения 10.05.23).
  13. Чикишева Н.А. (2009) Криминологическая характеристика личности женщины-мошенницы. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/kriminologicheskaya-harakteristika-lichnosti-zhenschiny-moshennitsy (дата обращения 10.05.23).
  14. AARP (American Association of Retired Persons) (1999). Consumer behavior, experiences and attitudes:
    A comparison by age groups. New Jersey: Princeton Survey Research Associates. URL: https://www.aarp.org (дата обращения 10.05.23).
  15. AARP (American Association of Retired Persons) (2007). Stolen futures: An AARP Washington survey of investors and victims of investment fraud. Washington DC: AARP. URL: https://www.aarp.org (дата обращения 10.05.23).
  16. Achim M.V., Borlea S.N. McGee R.W., Muresan G.M., Safta I.L., Vaidean V.L. (2020). inancial Crime: A Literature Review. URL: https://www.researchgate.net/publication/366090442_Financial_Crime_A_Literature_Review (дата обращения 10.05.23).
  17. ASIC (Australian Securities & Investments Commission (2023). URL: https://asic.gov.au/about-asic/news-centre/find-a-media-release/2023-releases/23-101mr-asic-calls-for-improved-approaches-to-scams-as-major-bank-customers-report-over-550-million-in-scam-losses/ (дата обращения 10.05.23).
  18. Bank of America (2023). How to Avoid Scams. URL: https://www.bankofamerica.com (дата обращения 10.05.23).
  19. Bolton R.J., D.J. Hand (2002). Statistical fraud detection: A review. Statistical Science, 17 (3) (2002),
    pp. 235-255. URL: https://www.jstor.org/ (дата обращения 10.05.23).
  20. Bossler A.M., Berenblum T. (2019). Introduction: new directions in cybercrime research. URL: https://www.researchgate.net/publication/337357079_Introduction_new_directions_in_cybercrime_research , (дата обращения 10.05.23).
  21. Burke, J., Kieffer, C., Mottola, G., and Perez-Arce, F. (2022). Can educational interventions reduce susceptibility to financial fraud? J. Econ. Behav. Organ. 198, pp. 250–266. URL: https://scholar.google.com (дата обращения 10.05.23).
  22. Button, M., Lewis, C., and Tapley, J. (2009). Fraud typologies and the victims of fraud: Literature review. London: National Fraud Authority URL: https://researchportal.port (дата обращения 10.05.23).
  23. Cheng, H. (2016). Financial crime in China: Developments, Sanctions, and The Systemic Spread of Corruption. New York: Palgrave Macmillan. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
  24. Copes, H., Kerley, K. R., Mason, K. A., and Van Wyk, J. (2001). Reporting behavior of fraud victims and Black’s theory of law: an empirical assessment. Justice Q. 18, pp. 343-363. URL: https://www.tandfonline.com/doi (дата обращения 10.05.23).
  25. Deliema, M., Shadel, D., and Pak, K. (2020). Profiling victims of investment fraud: mindsets and risky behaviors. J. Consum. Res. 46, pp. 904-914. URL: https://academic.oup.com (дата обращения 10.05.23).
  26. Dor, O. (2017). Why do the Chinese continue to fall into the trap of pyramid scams? URL: https://www.calcalist.co.il (дата обращения 10.05.23).
  27. Dreber, A., Apicella, C. L., Eisenberg, D. T., Garcia, J. R., Zamore, R. S., Lum, J. K., et al. (2009). The 7R polymorphism in the dopamine receptor D4 gene (DRD4) is associated with financial risk taking in men. Evol. Hum. Behav. 30, pp. 85-92. URL: https://doi.org/10.1016/j.evolhumbehav.2008.11.001 (дата обращения 10.05.23).
  28. Eldad Bar Lev, Liviu-George Maha and Stefan-Catalin Topliceanu (2022). Financial frauds’ victim profiles in developing countries. URL: https://www.frontiersin.org (дата обращения 10.05.23).
  29. Europol. (2017). European Union serious and organised crime threat assessment (SOCTA). Crime in the age of technology. The Hague: European police office. URL: https://heinonline.org (дата обращения 10.05.23).
  30. Europol. (2021). European Union serious and organised crime threat assessment (SOCTA). A corrupting influence: The infiltration and undermining of Europe’s economy and society by organised crime. Luxembourg: Publications office of European Union URL: https://www.europol.europa.eu (дата обращения 10.05.23).
  31. Federal Reserve Bank of New York (2023). Scams Involving the Federal Reserve Name. URL: https://www.newyorkfed.org/banking/frscams.html (дата обращения 10.05.23).
  32. Frankel, T. (2012). The Ponzi scheme puzzle: A history and analysis of con artists and victims. New York: Oxford University Press. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
  33. Ghosh S., D.L. Reilly (1994). Credit Card Fraud Detection with a Neural-Network. 27th International Conference on System Sciences. URL: https://ieeexplore.ieee.org (дата обращения 10.05.23).
  34. Guardian News & Media Limited (2023). Gone in seconds: rising text message scams are draining US bank accounts. URL: https://www.theguardian.com/money/2023/apr/22/robo-texts-scams-bank-accounts (дата обращения 10.05.23).
  35. Harvey, S., Kerr, J., Keeble, J., and Nicholls, C. M. (2014). Understanding victims of financial crime: a qualitative study with people affected by investment fraud. URL: https://www.fca.org.uk/publication/research/qual-study-understanding-victims-investment-fraud.pdf (дата обращения 10.05.23).
  36. Heinemann, A., and Verner, D. (2006). Crime and violence in development: A literature review of Latin America and the Caribbean. World Bank policy research working paper 4041. The World Bank. URL: https://papers.ssrn.com/sol3/ (дата обращения 10.05.23).
  37. Jack, J., and Ibekwe, C. C. (2018). Ponzi schemes: an analysis on coping with economic recession in Nigeria. Niger. J. Sociol. Anthropol. 16, pp. 72-90. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
  38. Kadoya, Y., Khan, M. S., Narumoto, J., and Watanabe, S. (2021). Who is next? A study on victims of financial fraud in Japan. Front. Psychol. URL: https://www.ncbi.nlm (дата обращения 10.05.23).
  39. Kerley, K. R., and Copes, H. (2002). Personal fraud victims and their official responses to victimization. J. Police Crim. Psychol. 17, pp. 19-35. URL: https://link.springer.com/article/10.1007/BF02802859 (дата обращения 10.05.23).
  40. Langenderfer, J., and Shimp, T. A. (2001). Consumer vulnerability to scams, swindles, and fraud: a new theory of visceral influences on persuasion. Psychol. Mark. 18, pp. 763-783. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
  41. Lars Korsell (2020). Fraud in the Twenty-first Century. European Journal on Criminal Policy and Research volume 26, pp. 285-291. URL: https://link.springer.com (дата обращения 10.05.23).
  42. Lea, S. E., Fischer, P., and Evans, K. M. (2009). The psychology of scams: Provoking and committing errors of judgement. London: Officer of Fair Trading. URL: https://ore.exeter.ac.uk/repository/handle/10871/20958 (дата обращения 10.05.23).
  43. Lee, J., and Soberon-Ferrer, H. (1997). Consumer vulnerability to fraud: influencing factors. J. Consum. Aff. 31, pp. 70-89. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
  44. Mason, K. A., and Benson, M. L. (1996). The effect of social support on fraud Victims’ reporting behavior: a research note. Justice Q. 13, pp. 511-524. URL: https://www.researchgate.net/publication/240525025 (дата обращения 10.05.23).
  45. Mytnyk, B.; Tkachyk, O.; Shakhovska, N.; Fedushko, S.; Syerov, Y. Application of Artificial Intelligence for Fraudulent Banking Operations Recognition. Big Data Cogn. Comput. 2023, 7, p. 93. URL: https://doi.org (дата обращения 10.05.23).
  46. Nicholls J., Kuppa A., Le-Khac N.A. (2021). Financial Cybercrime: A Comprehensive Survey of Deep Learning Approaches to Tackle the Evolving Financial Crime Landscape. URL: https://www.researchgate.net/publication/356887995_Financial_Cybercrime_A_Comprehensive_Survey_of_Deep_Learning_Approaches_to_Tackle_the_Evolving_Financial_Crime_Landscape (дата обращения 10.05.23).
  47. Piaw, L. L. T., Zawawi, H. B., and Bujang, Z. B. (2019). Who are the money games investors? A case study in Malaysia. Int. J. Account. 4, pp. 12-24. URL: www.ijafb.com (дата обращения 10.05.23).
  48. Ramadan S., Putera A., et al, (2018). Impact of Cybercrime on Technological and Financial Developments. International Joural For Innovative Research In Multidisciplinary Field, 341-344. URL: https://www.researchgate.net/publication/329001306_Impact_of_Cybercrime_on_Technological_and_Financial_Developments (дата обращения 10.05.23).
  49. Rebovich, D., and Layne, J. (2000). The national public survey on white-collar crime. Morgantown: National White-Collar Crime Center. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
  50. Rossy, Q., & Ribaux, O. (2020). Orienting the development of crime analysis processes in police organisations covering the digital transformations of fraud mechanisms. European Journal on Criminal Policy and Research, 26(3). URL: https://serval.unil.ch/resource/serval:BIB_D1B9E966E9C6.P001/REF.pdf (дата обращения 10.05.23).
  51. Schoepfer, A., and Piquero, N. L. (2009). Studying the correlates of fraud victimization and reporting. J Crim Just 37, pp. 209-215. URL: https://www.researchgate.net/publication/227418464_Studying_the_correlates_of_fraud_victimization_and_reporting (дата обращения 10.05.23).
  52. Shadel, D., and Schweitzer-Pak, K. B. (2007). The psychology of consumer fraud. Doctoral dissertation. Tilburg: Tilburg University URL: https://research.tilburguniversity.edu/en/publications/the-psychology-of-consumer-fraud (дата обращения 10.05.23).
  53. Titus, R. M., Heinzelmann, F., and Boyle, J. M. (1995). Victimization of persons by fraud. Crime Delinq. 41, pp. 54-72. URL: https://www.ojp.gov (дата обращения 10.05.23).
  54. Van Wyk, J., and Benson, M. L. (1997). Fraud victimization: risky business or just bad luck? Am. J. Crim. Just. 21, pp. 163-179. URL: https://link.springer.com (дата обращения 10.05.23).
  55. Waleed Hilal, S. Andrew Gadsden, John Yawney (2022). Financial Fraud: A Review of Anomaly Detection Techniques and Recent Advances. McMaster University, Canada. URL: https://dl.acm.org/doi/abs/10.1016/j.eswa.2021.116429 (дата обращения 10.05.23).
  56. Whitty, M. T. (2020). Is there a scam for everyone? Psychologically profiling cyberscam victims. European Journal on Criminal Policy and Research, 26(3). URL: https://link.springer.com/article/10.1007/s10610-020-09458-z (дата обращения 10.05.23).
  57. Zunzunegui, M. V., Belanger, E., Benmarhnia, T., Gobbo, M., Otero, A., Beland, F., et al. (2017). Financial fraud and health: the case of Spain. Gac. Sanit. 31, pp. 313-319. URL: https://pubmed.ncbi.nlm.nih.gov/28259392/ (дата обращения 10.05.23).